Робота з функціями фінансового аналізу НОРМА, КПЕР, ППЛАТ (ОСНПЛАТ та ПЛПРОЦ), ПЗ, БЗ, НПЗ

За допомогою фінансових функцій здійснюються такі типові фінансові розрахунки, як обчислення суми платежу по позиці, обсяг періодичних платежів по вкладенню або позиці, вартість вкладення або позики по завершенні всіх вкладених платежів.

Найчастіше аргументами фінансових функцій є такі величини:

• майбутня вартість — вартість вкладення або позики по завершенні усіх платежів;

• кількість виплат — загальна кількість платежів або періодів виплат;

• виплата — обсяг періодичних платежів по вкладенню або позиці;

• поточна вартість — початкова вартість вкладення або позики. Наприклад, початкова вартість позики дорівнює сумі позики;

• ставка — відсоткова ставка або знижка по вкладенню або позиці;

• тип — режим, що показує, як здійснюються виплати (наприкінці періоду чи на його початку).

- Функція НОРМА

Для розрахунку відсоткової ставки застосовується функція =НОРМА(к-сть платежів;виплата;поточна вартість;майбутня вартість;тип)

- Функція КПЕР

Для розрахунку строку платежів використовується функція =КПЕР(ставка; виплата; поточне значення; майбутнє значення; тип)

- Функція БЗ

Вираховує майбутнє значення вкладу на основі постійної відсоткової ставки і має такий вигляд:

=БЗ (ставка; к-сть виплат; виплата; поточна вартість; тип)

- Функція ПЗ

Для розрахунку поточної вартості єдиної суми вкладення (позики) і фіксованих періодичних платежів застосовується функція

=ПЗ(ставка; к-сть платежів; виплата; майбутня вартість; тип)

Функція ПЗ є оберненою щодо функції БЗ.

- Функція НПЗ

Застосовується при оцінці ефективності інвестицій і дозволяє визначити нижню межу прибутковості і використати її як критерій при оцінці найефективнішого проекту.

Функція =НПЗ(ставка; сумаї; сума 2; ...; сума N)

сума 1,2,3... N — значення виплат та надходжень

ПЛТ(ставка ;кпер;пс;бс;тип)

Возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

ОСПЛТ(ставка ;период;кпер;пс;бс;тип)

Возвращает величину платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период на основе постоянства периодических платежей и постоянства процентной ставки.

ПРОЦПЛАТ(ставка;период;кпер;пс)

Вычисляет проценты, выплачиваемые за определенный инвестиционный период.